Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Участие в государственных торгах». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Очень часто, когда речь идет о госзакупках, а также о других конкурентных процедурах, независимо от способа их организации, используется английский термин «тендер», что в переводе на русский язык означает «заявка на подряд, которая была подана на конкурсной основе». Вопрос: «Конкурс, тендер и аукцион — в чем разница?» не совсем корректен. «Тендер» — это исключительно разговорный термин, так как данное понятие отсутствует на законодательном уровне. Вместо этого используется термин «торги», что означает закупки, которые проводятся посредством конкурса или аукциона.
Имеет возможность ли быть поставщиком организация, которая недавно создана?
Ответы на эти и иные вопросы о задаваемые поставщиками о требованиях законодательства в сфере государственных закупок.
Участвовать в государственных торгах могут все, независимо от организационной формы от даты регистрации организации, аккредитации на электронной торговой площадке, кодов ОКВЭД, системы налогообложения, отсутствия товара в наличии на момент подготовки заявки и прочих подобных моментов.
Существует ряд ограничений в соответствии с законодательством о закупках, но они встречаются далеко не во всех торгах. Советуем внимательно изучать документацию о закупке перед тем, как принимать участие в интересующих вас торгах.
Таким образом если знать как участвовать в Госзакупках, то победить в аукционе и выиграть тендер может ИП, ООО и даже физические лица.
На нашем сайте размещена пошаговая инструкция участия в аукционах.
У многих людей возникают вопросы: Как участвовать в аукционах? Можно ли участвовать в аукционах? Что нужно, чтобы участвовать в аукционах. Как начать участвовать в Госзакупках? Как победить в аукционе по 44 ФЗ. На все эти вопросы можно найти ответы на этом сайте.
О ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯХ (ИП)
Особенных требований в законе о контрактной системе в сфере закупок для индивидуальных предпринимателей нет.
Преимуществом для них является простота аккредитации на площадках, как было уже сказано необходимы лишь все странички паспорта и выписка из ЕГРИП. Для ИП не потребуется решение учредителей о сумме сделки и у него отсутствуют учредительные документы.
Что принимать во внимание Индивидуальным предпринимателям:
В соответствии с пунктом 3-и ст. 3 275-ФЗ, ИП не лишен возможности участвовать в закупках в рамках государственного оборонного заказа.
ИП, согласно Гражданского кодекса отвечает по своим обязательствам (возможным штрафам и пени) всем своим имуществом, в том числе и после закрытия.
В случае если вы попадете в РНП, то на последующие 2-а года не имеете права принимать участие в торгах. Вы будете в реестре РНП, и заказчики не будут Вас допускать до заключения контракта, по результатам рассмотрения вторых частей заявок.
При потребности продолжения работы с госзаказом, придётся открыть ИП на другое лицо.
Заказчик в рамках 44-ФЗ объявляет закупку налогом на добавленную стоимость (НДС). В случае если вы на упрощённой системе налогообложения (УСН) и не платите НДС, то велика вероятность того что заказчик вычтет 18% из цены контракта после проведения торгов.
Это ситуация результат противоречия норм 44-ФЗ и налогового кодекса РФ. Согласно 44-ФЗ, цена контракта появляется в результате торгов, и она неизменна, имеются многочисленны разъяснение Минэкономразвития и Минфина. Но многие заказчики ссылаются на противоположные требования налогового кодека.
Поэтому, если Вы на УСН, а в проекте контракта отсутствует порядок действий заказчика в этой ситуации советуем подать запрос на разъяснения аукционной документации.
Некоторые заказчики дают преимущества субъектам малого предпринимательства и организациям инвалидов.
О ЧЁМ НУЖНО ПОМНИТЬ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ:
При заключении контракта с физическим лицом заказчик устанавливает условие об удержании НДФЛ с физического лица, а при оплате удерживает его в соответствии с ч. 13 статьи 34 44-ФЗ.
Физическое лицо не является субъектом малого предпринимательства, согласно законодательства к ним относятся только юридические лица и ИП (п. 1 статья 3 ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
Заказчики нередко в маленьких закупках, где на теоретическом уровне имели бы возможность поучаствовать физлица, устанавливают по привычке ограничения по СМП.
В этих закупках физлицо принимать участие не имеет права.
В связи с этим, в случае если вы намереваетесь принимать участие в закупках часто, советуем зарегистрироваться в качестве ИП или же сделать ООО.
Аукцион, тендер и конкурс — в чем разница и сходство
В конкурсах и аукционах, проводимых по 44-ФЗ и 223-ФЗ, могут участвовать юридические и физические лица. Устроитель торгов размещает заявку на поставку необходимых ему товаров, работ и услуг. По результатам торгов определяется победитель, который получает возможность подписать контракт с заказчиком. Для участия в конкурсе и в аукционе участникам госзакупок необходимо оформить банковскую гарантию обеспечения заявки, а победителю торгов — банковскую гарантию исполнения контракта.
Могут ли физлица участвовать в госзакупках?
Законом наложены определенные ограничения на участие в процессе физлиц. Регулярное участие в государственных закупках в качестве физического лица может быть расценено как незарегистрированная предпринимательская деятельность. Это влечет административную и уголовную ответственность. Поэтому для систематического участия в закупках необходимо зарегистрировать ИП. Без оформления официального юридического статуса (ИП или ООО) физлицо может предоставить лишь разовую услугу (разработку сайта, погрузку/разгрузку, преподавание, проведение праздника, ремонт, организацию поездки и прочее).
При работе с физическим лицом налоговая нагрузка переходит на заказчика. Он должен оплатить НДФЛ и сборы в негосударственные фонды, что составляет треть стоимости услуги или товара.
Если закупка предполагает использование информации, относящейся к государственной тайне, физическое лицо не допускается к закупке.
Многие заказчики предпочитают работать с субъектами малого предпринимательства, поэтому при организации конкурса могут инициировать запрет на допуск к участию физлиц.
Некоторые товары или услуги должны быть лицензированными. Как правило, физическое лицо не имеет соответствующих разрешений, что является достаточным основанием для недопуска к торгам.
Согласно закону, организатор конкурса вправе отказаться от услуг физического лица по причине того, что поставка товаров – это предпринимательская деятельность, которая предполагает соответствующую регистрацию в налоговой.
Оформление электронной подписи и аккредитация
ЭПЦ – это электронная цифровая подпись. Она нужна для регистрации в ЕИС, где размещаются заявки, и для аккредитации на электронных торговых площадках. Подпись представляет собой USB-флеш-накопитель, на котором сохранен ключ, имеющий силу личной подписи.
Для получения ЭПЦ физлица и ИП подают в удостоверяющий центр копию паспорта и свидетельство СНИЛС. Юрлица к этому списку добавляют копию ИНН и (для уполномоченного лица) приказ о назначении на должность или доверенность. ЭПЦ выдается на определенные виды торговых площадок, поэтому необходимо заранее понимать, в какой нише вы будете работать.
Для получения и автоматического присвоения аккредитации необходимо зарегистрироваться в Единой информационной системе (ЕИС). Регистрация позволяет получать сведения о конкурсах и аукционах, которые размещаются в ЕИС.
Тендеры, о которых чаще всего пишут СМИ, — это госзакупки, которые проводят на бюджетные деньги. Их регламентирует Федеральный закон № 44-ФЗ (о том, что с ним не так, «Секрет» рассказывал здесь). К госзакупкам предъявляются жёсткие требования: например, закупки обязательно надо размещать на сайте Единой информационной системы в сфере закупок (ЕИС), а документы оформлять только в стандартной форме.
Все госзакупки, проводимые в рамках 44-ФЗ, проходят только на девяти федеральных ЭТП. Коммерческие же торги можно организовывать на любых площадках, агрегаторах и даже на сайтах самих заказчиков. В России всего более 400 таких ресурсов. Крупные компании создают свои ЭТП — к примеру, они есть у «Аэрофлота» или МТС.
Бывают тендеры на внебюджетные средства (регулируются Федеральным законом № 223-ФЗ) — когда торги объявляет госкомпания с долей государства в капитале больше 50% (например, госкорпорации «Ростех» и «Росатом») либо их дочерние предприятия, а также субъекты естественных монополий и бюджетные учреждения, которые оформляют закупку за счёт грантов или собственных средств (например, унитарные предприятия или автономные республиканские учреждения). Такие закупки проводят не на бюджетные деньги, а на те, которые предприятие заработало самостоятельно (например, госбольница, получающая финансирование из федерального центра, может потратить средства, заработанные от платных услуг).
Сколько можно заработать, и для кого подходит
Согласно пункта 4 части 1 статьи 3 ФЗ-44, участвовать в госзакупках могут:
- Юридические лица.
- Любое физическое лицо, а также зарегистрированные индивидуальные предприниматели.
То есть в госзакупках могут принимать участие и физические лица. Однако для них есть определенные ограничения. Одним из существенных является то, что физические лица могут участвовать в госзакупках на выполнение работ или оказание услуг, но только не на поставку товаров.
Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых, оговорены в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 года (законе «О самозанятых»). Из него следует, что самозанятые граждане не могут продавать подакцизные товары, заниматься перепродажей товаров и оказывать услуги по договору поручения, комиссии либо агентскому договору.
То есть это такое же физическое лицо, которое может принимать участие в госзакупках на выполнение работ и оказание услуг.
Сравним условия участия в тендерах для обеих категорий:
| Критерии сравнения | Физические лица | Юридические лица и ИП |
| Формат участия | Оказание услуг, несложный ремонт, аренда помещений, продажа недвижимости | Поставки различных категорий товаров и услуг |
| Предоставление услуг на постоянной основе | Оказывать услуги на постоянной основе запрещено | Нет ограничения на количество поставок товаров одному заказчику |
| Кто платит налоги | Налоговым агентом выступает заказчик | Юрлица платят налоги самостоятельно |
| Ограничение на участие | Недоступны закупки, где нужна лицензия, закупки для субъектов малого предпринимательства, а также тендеры, где нужен допуск СРО | Нет ограничений на участие. Участвовать не могут только лица, зарегистрированные в оффшорных зонах |
| Максимальная сумма закупки | Допускаются к госзакупкам до 1,5 млн. рублей | Ограничения по сумме не установлены |
Помимо федеральных электронных площадок, на которых проводятся госзакупки в электронной форме, существуют и электронные магазины малых закупок. На этих площадках заказчики проводят прямые закупки на суммы до 300-600 тыс. рублей. Соответственно, у участников закупок есть возможность размещать в этих электронных магазинах свои оферты. А заказчики могут заключить прямой договор с участником, у которого будет нужный товар (работа, услуга) по лучшей цене.
Участие в закупках на постоянной основе для физических лиц невыгодно. Кроме вышеперечисленных ограничений, к физлицам применяется налог НДФЛ 13%. Этот налог удерживается заказчиком при оплате по контракту.
На руки физлицо получит сумму, уменьшенную на размер НДФЛ и отчисления в ПФ и ФОМС. Если сравнивать участие физлица и юрлица, то по «упрощенке» предприниматель оплатил 6% от полученной прибыли, а физлицо – 13%, плюс еще отчисления, которые удержались по контракту.
Порядок рассмотрения заявок на участие в торгах
Вскрытие конвертов с заявками и доступ к поданным заявкам в электронном виде осуществляется комиссией публично в день, время и в месте, указанные в извещении о проведении торгов. Данное мероприятие осуществляется единовременно в отношении всех поступивших.
Срок рассмотрения заявок на участие в конкурсе не может превышать 20 дней с даты вскрытия конвертов с заявками на участие в конкурсе и открытия доступа к поданным в форме электронных документов заявкам на участие в конкурсе.
Срок рассмотрения заявок на участие в аукционе не может превышать 10 дней с даты окончания срока подачи заявок. На основании результатов рассмотрения заявок на участие в конкурсе конкурсной, аукционной комиссией принимается решение о допуске заявителя к участию в конкурсе и о признании заявителя участником конкурса или об отказе в допуске заявителя к участию в конкурсе.
Какие документы нужны для участия в тендере?
Как уже говорилось выше, для участия в тендере нужно предоставить запрошенную заказчиком документацию. Однако существует стандартный пакет документов, требуемый практически во всех случаях.
Так, для участия в торгах необходимы:
- опись представленных документов, подписанную представителем поставщика;
- заявка на участие в тендере, заверенная подписью исполнительного органа и печатью;
- перечень лиц, имеющих право действовать от имени поставщика без доверенности, заверенные копии документов о назначении таких лиц;
- заверенная руководителем копия приказа о назначении главного бухгалтера;
- выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, выданная ФНС России за пятнадцать дней до представления;
- заверенные налоговым органом копии устава и учредительных документов поставщика;
- нотариально заверенные копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица и постановке на учет в налоговом органе;
- заявление с указанием наличия опыта работы в качестве подрядчика;
- справка налоговых органов, подтверждающая отсутствие задолженности по уплате обязательных платежей;
- копии бухгалтерских балансов за последние три отчетные даты с отметкой налоговой инспекции;
- отчеты о прибылях и убытках за последние три отчетные даты с отметкой налоговой инспекции.
Также заказчиком могут быть затребованы дополнительные пакеты документов. Отметим, что небольшие недочёты в предоставлении документов могут быть не приняты во внимание заказчиком, серьёзные же влекут за собой отклонение заявки на участие.
Чем регламентируются госзакупки
При работе участники портала Госзакупки руководствуются Федеральными законами: 44-ФЗ и 223-ФЗ. Перед началом вступления в программу государственных закупок изучите эти документы, где прописаны все основные направления работы, требования.
| 44-ФЗ | 223-ФЗ | |
| Заказчики | Органы власти (государственные, муниципальные), Росатом, Роскосмос, орган управления государственным внебюджетным фондом, государственные и муниципальные казенные учреждения. Бюджетные учреждения. Унитарные предприятия, если закупка проходит за счет бюджетных средств. | Предприятия с долей государства в уставном капитале более 50 %. Естественные монополии. Бюджетные учреждения, унитарные предприятия, приобретающие продукцию: за счет грантов; как субподряд; за счет собственных доходов. Унитарные предприятия, если тратят собственные средства. Юрлица с инвестиционными проектами более 500 млн руб. с господдержкой. |
| Участники | Юридические лица (не офшоры). Физические лица. Индивидуальные предприниматели (ИП). Заказчик в документации к некоторым закупкам (средства для реабилитации инвалидов, создание произведений литературы и искусства и др.) может установить для себя право заключить контракт сразу с несколькими участниками. | Юридические лица. Физические лица. Индивидуальные предприниматели. Коллективные участники. |
| У кого преимущества | Учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы, организациям инвалидов. СМП и СОНКО — 15 % годового объема закупок заказчики должны делать только у таких поставщиков. | Субъектам малого и среднего предпринимательства — объем установлен в ПП от № 1352 от 11.12.2014 |
| Виды тендеров | Конкурс: открытый; открытый в электронной форме; с ограниченным участием; с ограниченным участием в электронной форме; двухэтапный; двухэтапный в электронной форме. Электронный аукцион. Закрытые процедуры (все виды конкурсов, аукционы). Могут быть как офлайн, так и в электронной форме. Запрос котировок. Запрос котировок в электронной форме. Запрос предложений. Закупка у единственного поставщика. | Конкурентная закупка (конкурс, аукцион, запрос котировок, предложений). Конкурентная закупка в электронной форме. Закрытая конкурентная закупка. Закупка у единственного поставщика. Другие способы, указанные в Положении |
|
ЭТП
|
Площадки (в т. ч. специализированные для закрытых процедур), которые отвечают требованиям, утв. ПП № 656 от 08.06.2018. Список площадок утвержден Распоряжением Правительства № 1447-р от 12.07.2018. Среди них: ЕЭТП, «РТС-тендер», «Сбербанк-АСТ», «Электронные торговые системы», ГУП «Агентство по госзаказу РТ» и «Российский аукционный дом». Дополнительно в этот список включили «ТЭК-Торг» и ЭТП ГПБ («Электронная торговая площадка Газпромбанка»). | |
| ЭЦП | Усиленная квалифицированная подпись (статья 4 44-ФЗ). Используется на 8 федеральных площадках. | Усиленная квалифицированная подпись (ч.5 ст. 3.3 223 ФЗ). Используется на 8 федеральных площадках + коммерческих (около 170). Подробности пакета нужно уточнять в удостоверяющем центре при получении. |
| Обеспечение заявок | Обеспечение заявки необходимо для конкурсов и аукционов при НМЦК более 1 млн руб. Заказчик обязан установить обеспечение исполнения контракта, кроме случаев, указанных в ч. 2 ст. 96, где это его право. Способ обеспечения: банковская гарантия или деньги. | Обеспечение заявок не требуется для конкурентных закупок с НМЦК менее 5 млн руб. В иных случаях такое требование — право заказчика, но не более 5 % от НМЦК. Правила для обеспечения договоров заказчик устанавливает в Положении. |
| Борьба с демпингом | Участник подтверждает добросовестность либо предоставляет увеличенное обеспечение контракта (ст. 37). | Заказчик может установить соответствующие требования в Положении. |
| Отчеты в ЕИС | О закупках у СМП И СОНКО. Обоснование закупки у единственного поставщика. Об исполнении контрактов (отдельного этапа). Сводный аналитический отчет с результатами мониторинга закупок. О количестве приобретенной продукции в рамках исполнения специального инвестиционного контракт | Годовые отчеты о закупках: инновационной, высокотехнологичной продукции; у субъектов малого и среднего предпринимательства; ежемесячные отчеты |
| Изменения и расторжения контракта | Менять существенные условия нельзя. Исключение — по соглашению сторон в определенных законом случаях (ч. 1 ст. 95). Расторжение происходит: По соглашению сторон. По решению суда. При одностороннем отказе одной из сторон. | Допустимо изменение количества, объема, цены приобретаемых благ, сроков исполнения условий сделки, по сравнению с указанными в итоговом протоколе. Расторжение — в связи с существенными нарушениями участником по решению суда. |
| Жалобы | ФАС России. Уполномоченные органы субъектов и местного самоуправления. Контрольный орган в сфере гособоронзаказа. Срок рассмотрения — 5 рабочих дней | Порядок обжалования участником торгов установлен в ст. 18.1 № 135-ФЗ. Обжалуют: действия (бездействие) заказчика; нарушения со стороны оператора ЭТП; неразмещение информации о торгах в ЕИС; предъявление к участникам требований, не предусмотренных документацией. |
Те из вас, кто хоть раз сталкивался с темой работы на ЭТП, слышал такие слова как «тендер», «конкурс», «аукцион». Здесь следует сразу же разобраться в терминах. Итак, начнем с понятия «аукцион». Аукцион – это открытое соревнование между несколькими участниками торгов. Вспомните, обычные аукционы по продаже каких-нибудь ценностей. Как это выглядит? Любой участник может назвать цену, информация о цене доступна всем остальным конкурентам, каждый из них может предложить более выгодную цену. Аналогично проходят аукционы и на ЭТП, торги идут либо на снижение, либо на повышение. Логика действий проста:
- если аукцион объявлен на выполнение какого-либо запроса, то заказчику выгоднее принять наименьшее предложение – это аукцион на понижение;
- если аукцион проводится для реализации имущества банкрота, то продавцу выгоднее продать его дороже – это аукцион на повышение.
Таким образом, определяющее значение при подведении итогов аукциона имеет цена.
Как заработать на тендерах?
Есть два способа заработать на тендерах с минимальными первоначальными вложениями.
1 Поиск тендеров, систематизация данных, продажа информации потенциальным участникам.
Для этого способа нужен только компьютер и интернет – вся информация есть в общем доступе. Однако прибыль не будет большой: во-первых, вам придется искать клиентов и убеждать их в том, чтобы они купили информацию именно у вас, а во-вторых, в России сейчас действует много удобных автоматизированных сервисов поиска закупок, соперничать с которыми одному человеку трудно.
Успех может принести нишевая работа: поиск сведений в конкретном регионе или в одной отрасли, где у вас имеются экспертные познания. Плюсом в этом варианте является то, что для вас не имеет значения, выиграет клиент или нет, есть у него шансы победить или изначально отсутствуют.
2 Участие в тендерах по договору с поставщиком.
По сути, это агентские функции: на деньги клиента вы получаете ЭЦП, готовите за поставщика все документы, отбираете и согласовываете тендеры, участвуете в них и получаете дополнительное вознаграждение в случае победы при достижении заранее обусловленной цены. Можно также создать аутсорсинговую компанию и брать на тендерное обслуживание целые предприятия и организации.