Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на квартиру как узнать задолженность по адресу». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Для того чтобы узнать, сколько вам придется заплатить в качестве налога на имущество, нужно обратиться к 406 статье Налогового Кодекса. Она определяет налоговые тарифы на имущество. В статье сказано, что имущественный налог является региональным. То есть, устанавливается и регулируется он законодательными региональными и городскими законодательными актами.
Узнать задолженность по налогу на имущество
Каждый налогоплательщик, не дожидаясь получения уведомления о необходимости уплаты налога на недвижимость, может быстро и без каких-либо сложностей узнать сумму задолженности через интернет.
На сайте ФНС можно проверить практически любую задолженность, в том числе по уплате налога на:
- средства транспорта;
- землю;
- имущество.
Можно просмотреть:
- сумму, которую необходимо уплатить не позднее определенной даты;
- пеню, начисленную за возникшую просрочку платежа;
- налоговый долг, образовавшийся на определенную дату.
Чтобы узнать, какая сумма подлежит к уплате по налогам, необходимо предоставить некоторую информацию. В зависимости от метода получения данных, список может варьироваться. Но, в любом случае, необходимо будет указать:
- адрес, по которому расположена недвижимость;
- личные данные хозяина квартиры или дома;
- индивидуальный налоговый номер плательщика;
- СНИЛС;
- номер делопроизводства/индекс налогового документа.
Этой информации будет вполне достаточно, чтобы использовать любой метод проверки. Кроме этого, желательно иметь с собой паспорт гражданина Российской Федерации или другой документ, который удостоверит личность. Потребуется и свидетельство о праве собственности на недвижимость.
Проверить сумму налога и наличие просроченной или текущей задолженности можно, обратившись в соответствующую службу лично, а можно направить запрос почтой. Использовать можно различные способы:
- обратиться в районное отделение ФНС РФ;
- найти информацию на сайте ФНС или портале Госуслуги;
- попытаться получить сведения через сторонний сервис;
- на интернет-портале Оплата Госуслуг;
- через систему интернет-банкинга;
- подождать получения уведомления по почте.
Есть такая информация и на официальной странице Службы судебных приставов, но только в том случае, если уже имеется просрочка по платежу. Если делопроизводство на гражданина не открыто, подобной информации на сайте ФССП РФ вы не найдете.
Как узнать о налоговой задолженности
Контроль долгов по налогам перед государством через сайт Госуслуги в личных данных должен присутствовать ИНН лица, по которому происходит проверка. В таком случае в личном кабинете на портале указан номер ИНН, а задолженность можно увидеть в разделе «Платежи» во вкладке «К оплате».
Все начисления производятся после 1 декабря, которое является по законодательству последним днём для оплаты всех налоговых платежей.
Иначе говоря, до 1 декабря 2022 года вы должны оплатить налоги за 2021 год, следовательно, данные суммы не считаются просроченными и в личном кабинете на Госуслугах вы их не увидите.
Все неоплаченные суммы доступны через личный кабинет плательщика на сайте ФНС, где отражается сумма и основание для ее начисления. Для входа нужно пройти авторизацию посредством подтвержденной учётной записи на Госуслугах и обязательно подгрузить ИНН (если его нет, то нужно сделать запрос, и он будет подгружен). Выбрав конкретное начисление и нажав кнопку «Оплатить», появится возможность выбрать вариант оплаты, в частности банковской картой.
Как рассчитывается сумма пени
Пеня за просрочку рассчитывается согласно требованиям Налогового кодекса. Для физических лиц и юридических лиц формула расчета несколько отличается и имеет следующий вид:
Пеня физлица = сумма недоимки × % ставка рефинансирования × 1 / 300 × количество календарных дней просрочки
Пеня юрлица первые 30 дней = сумма недоимки × % ставка рефинансирования × 1 / 300 × количество календарных дней просрочки
Пеня юрлица с 31 дня = сумма недоимки × % ставка рефинансирования × 1 / 150 × количество календарных дней просрочки
Общий итог к оплате по юрлицу может быть получен путем сложения результатов вычислений. Также необходимо понимать, что % ставка рефинансирования периодически пересматривается ЦБРФ и надо принимать к расчету ставку, действующую в конкретном периоде.
Интересен налог на квартиру? Как узнать сумму, положенную к уплате в том или ином случае за недвижимость? Сделать это способен каждый налогоплательщик! Конкретный способ проверки выбирается на усмотрение человека. Принципиальной разницы в большинстве случаев нет.
Проверить налоги и задолженности можно:
- лично;
- по почте.
На практике чаще всего встречается первый вариант развития событий. Среди основных способов проверки налогов за квартиру выделяют:
- обращение в ФНС РФ (районную);
- использование сайта ФНС;
- работу с порталом «Госуслуги»;
- поиск платежа через сторонние сервисы;
- обращение к помощи сайта «Оплата Госуслуг»;
- интернет-банкинг (например, через «Сбербанк Онлайн» или «Тинькофф»);
- использование интернет-кошельков;
- ожидание оповещения по почте;
- работу с сайтом судебных приставов РФ.
Следует обратить внимание на то, что последний способ актуален только при просрочке платежа. В противном случае он не имеет места. Пока на гражданина не начато делопроизводство, нельзя воспользоваться сайтом судебных приставов для проверки налоговых задолженностей. Далее будет более подробно рассказано о каждом методе.
Информация для проверки
Хочется понять, сколько составляет налог на квартиру? Как узнать о задолженности по данному платежу? Для этого придется располагать некоторой информацией. В основном данные зависят от выбранного метода решения поставленной задачи. Но в целом можно назвать конкретный список информации, способствующей облегчению проблемы.
Чтобы узнать налог на квартиру, потребуется:
- адрес недвижимости;
- Ф. И. О. хозяина квартиры;
- ИНН налогоплательщика;
- СНИЛС гражданина;
- индекс налогового документа/номер делопроизводства.
Этого будет достаточно для осуществления проверки практически любым способом. Желательно дополнительно иметь при себе:
- удостоверение личности (паспорт РФ);
- свидетельство о правах собственности на квартиру.
Наличие данных бумаг значительно облегчает жизнь. Особенно если хочется выяснить, сколько придется заплатить за квартиру в виде налога.
Как рассчитать налог на имущество физических лиц
Сумма за год зависит от ставки и налоговой базы. Ставку определяет закон и региональные власти. Налоговая база — это стоимость объекта. Ее умножают на ставку налогообложения и получают сумму налога на имущество.
До 2014 года за налоговую базу брали инвентаризационную стоимость. Инвентаризационная стоимость — это устаревшая схема расчета, которая учитывает изначальную стоимость и износ. Инвентаризационная стоимость объекта налогообложения не связана с рыночной. Ее определяло бюро технической инвентаризации — БТИ. Собственник недвижимости может получить справку о размере инвентаризационной стоимости. Обращаться нужно в БТИ по месту расположения объекта.
Начиная с 2015 года для расчета налога на имущество стали использовать кадастровую стоимость — цену объекта налогообложения, рассчитанную по схеме Росреестра. Эта цена ближе к рыночной. Оценивают объекты уполномоченные Росреестром сотрудники.
Узнать кадастровую стоимость объекта можно четырьмя способами: в личном кабинете Росреестра, в личном кабинете ФНС, через налоговый калькулятор на сайте налоговой или на публичной кадастровой карте. Еще инвентаризационную и кадастровую стоимость указывают в налоговых уведомлениях за соответствующие годы.
Как узнать задолженность
Все налогоплательщики могут узнать о своих задолженностях четырьмя способами, которые заключаются в следующем:
- Личное обращение гражданина в налоговую инспекцию.
- Регулярно проверять свой почтовый ящик (налоговики отправляют платежные извещения именно этим способом).
- Самый современный способ – проверка на наличие задолженностей на сайте налоговой инспекции.
Первые два способа не представляют никакой сложности, поэтому детально рассмотрим проверку задолженности посредством интернет-сервиса.
Итак, для того чтобы проверить имеющуюся задолженность через всемирную паутину, нужно:
- Зайти на сайт налоговой инспекции.
- Зарегистрироваться на этой виртуальной странице, введя данные паспорта и номер ИНН.
- Затем остается только нажать на кнопку “найти”, и через несколько секунд на экране монитора будут выведены все сведения о налоговой задолженности, в том числе и по квартире.
В случае обнаружения неоплаченных налогов, гражданину остается только заплатить необходимую сумму любым удобным способом.
Способ первый: Фискальная налоговая служба
Для тех, кто не знает, — в России ответственность за начисление налогов возложена на Фискальную налоговую службу. Именно благодаря ей и можно узнать размер налога на недвижимость.
Конечно, наиболее простой способ – это получить квитанцию от налоговых органов о том, что налог в такой-то сумме необходимо уплатить до такой-то даты. Это самый распространённый и популярный способ.
Но вдруг квитанция не дошла, как можно узнать налог самостоятельно?
Можно просто обратиться в территориальное отделение ФНС и с паспортом узнать информацию о размере задолженности. Может быть, что документ просто не дошел до адресата. Тогда специалист сможет продублировать документ и выдать его владельцу.
Такой способ не работает, если объект недвижимости вообще не внесен в базу или на него еще не был уплачен налог. В таком случае необходимо формировать письменное обращение с копией правоустанавливающих документов.
Можно уточнить информацию и в телефонном режиме. Такой запрос не будет иметь официального характера. Но, как правило, сотрудники ФНС легко предоставят такую информацию и по телефону. Можно попросить повторно направить квитанцию об уплате налога на указанный адрес. Способ работает, когда сумма налога внушительная.
Самый же удобный способ – это узнать задолженность через сайт ФНС. Единственное, что для этого необходимо – иметь личный кабинет на сайте. Процесс регистрации достаточно прост. Личный кабинет же позволяет мониторить множество личной информации, в том числе и сведения по налогам.
Важная информация! При первичной регистрации доступ в личный кабинет предоставляется исключительно после посещения ФНС и подтверждения представленной в анкетной форме информации.
И здесь самое интересное, что требует особого внимания: те граждане, которые официально подтвердили регистрацию на сайте ФНС, получили доступ в личный кабинет, не имеют возможности получать письменное уведомление о размере налога. В настоящий момент отменена обязательная необходимость направлять письма тем субъектам, которые имеют доступ к онлайн-ресурсу. Это нужно учесть.
Конечно, могут быть ошибки. Может территориальный налоговый орган всем разошлет квитанции. Но может быть и вариант, когда информация будет представлена только в электронном виде.
Как правильно рассчитать сумму
Раньше для того, чтобы рассчитать имущественный налог, в основу бралась остаточная стоимость недвижимости. Но несколько лет назад правила расчета налогов были изменены, и он проводится в зависимости от кадастровой стоимости жилья.
Под кадастровой стоимостью понимается цена недвижимости, что определяется его административными, техническими, правовыми и другими проверками. Узнать кадастровую стоимость квартиры можно через сайт Росреестра, посредством кадастрового паспорта объекта или же при обращении в Кадастровую палату.
Чтобы просчитать имущественный налог на интересующий объект, потребуется сделать следующее:
- просчитать площадь квартиры;
- получить сведения о ее кадастровой стоимости;
- выполнить вычисление налоговой базы;
- просчитать процентную ставку;
- определить налоговую сумму.
Регистрация на портале происходит в три этапа:
- Регистрация упрощенной учетной записи – потребуется несколько минут.
- Создание стандартной учетной записи. Придется заполнить данные паспорта и СНИЛС. Информация проверяется ПФР и ФМС от нескольких часов до нескольких дней. По результатам проверки придет письмо на вашу электронную почту.
- Создание подтвержденной учетной записи. Для этого этапа потребуется время, поскольку придется обратиться с паспортом и СНИЛС в подтверждающий орган (центр обслуживания пользователей) лично или через специальный сервис. Можно воспользоваться услугами Сбербанк Онлайн, Тинькофф или Почта Банк Онлайн – при условии, что вы являетесь их клиентами. Можно воспользоваться усиленной квалифицированной электронной подписью.
Изначально, размеры подобного налога можно узнать из платежного документа, который работники налоговой службы каждый год присылают владельцам жилья.
ВНИМАНИЕ! Чаще всего квитанция с суммой налога за жилье приходит раньше времени, чтобы у собственника имущества было время для своевременной оплаты.
Если документ из территориального отделения ФНС по каким-то причинам не пришел к нужному адресату или был им потерян, владелец квартиры может узнать сумму, используя другие уловки.
К примеру, чтобы просмотреть размер налога на жилье, можно лично обратиться в отделение ФНС, предъявив удостоверение личности и назвав сотрудникам адрес прописки. Здесь же, в этой организации, можно получить квитанцию на оплату налога.
Что делать, если квитанции нет
Имущественный налог подлежит обязательной уплате только в том случае, если налоговый орган произвел соответствующие расчеты, а так же направил уведомление плательщику. Обязанность по уплате наступает с момента получения этого уведомления (статья 57, Налоговый кодекс РФ). Давайте рассмотрим поэтапно что делать, если не приходит налог на квартиру или дом. Вначале нужно ознакомиться с информацией в личном кабинете на сайте налоговой службы или портала государственных услуг. Если информации в личных кабинетах нет, а печатная квитанция не пришла, то уведомление считается не полученным плательщиком, обязанности уплачивать высчитанный самостоятельно налог не возникает. Для получения квитанции можно обратиться лично в налоговый орган по месту жительства.
Налог на имущество физических лиц
У физических лиц, как и у организаций, в нашей стране есть обязанность по уплате налогов. Некоторые виды платежей обязательны и для юридических лиц, и для граждан, а некоторые налоги установлены только для физлиц.
Уже из самого названия мы видим, что налогоплательщиками по нему являются только граждане. Но, конечно, не все, а лишь те, кто на праве собственности владеет недвижимостью. Квартиры, дома, гаражи и т. п. – все эти строения облагаются имущественным налогом. И хотя использование такого выражения, как имущественный налог, является не совсем корректным, потому что транспортный или налог на землю также являются имущественными по своей сути, но в данной статье это не будет ошибкой.
Важно, что нет ограничения по возрасту для собственников недвижимости. То есть, если квартирой владеет ребенок шести лет, то и плательщиком по налогу на имущество физических лиц будет признаваться именно он, просто производить за него платежи будут его законные представители.
Причины появление долгов
Задолженность по налогам появляется чаще всего из-за незнания налоговых законов или грубого их игнорирования. Но хуже всего, когда гражданам, намеревающимся оплатить, просто не приходят уведомления, или приходят, но с опозданием. Тогда они просто не подозревают, что в определенный день необходимо уплатить налог и, как следствие, помимо долга начисляется пеня.
В результате происходит путаница и граждане не понимают, какие точно суммы нужно погасить. Конечно, чтобы узнать задолженность можно обратиться налоговые органы. Однако такой поход требует больших временных затрат, поэтому личное обращение в офис ФНС принято относить к устаревшим и медленных методам мониторинга своих долгов.
Затягивание с выплатой налога на недвижимость чревато мерами, направленными на принудительное взыскание выплат. Налоговая имеет полное право требовать недостающие деньги при помощи суда. Однако есть налогоплательщики, которые отзываются исполнять судебный акт добровольно. Таких граждан направляют на исполнение в ФССП России.
Расчет имущественного налога
C 1 января 2015 в 28 регионах РФ налог на имущество считают по кадастровой стоимости. вы можете узнать, как считают налог в вашем регионе. До 2020 года все регионы перейдут на кадастровый расчет налога.
Если в регионе рассчитывают налог по кадастровой стоимости, то принимают федеральные ставки из 406 статьи Налогового кодекса:
- 0,1 процента на квартиры, комнаты, дома и гаражи;
- 2 процента на коммерческие и административные здания и помещения, в том числе и офисы иностранных компаний;
- 0,5 процента на прочие здания и помещения.
В дополнение к ставкам по кадастровой стоимости установлены вычеты квадратных метров, чтобы уменьшить сумму налога:
- минус 20 м² от общей площади квартиры;
- 10 м² от общей площади комнаты;
- 50 м² — для жилого дома.
Если в регионе рассчитывают налог по инвентаризационной стоимости, то принимают такие ставки:
- 0,1 процент, если по инвентаризации недвижимость стоит до 300 тысяч рублей;
- 0,1—0,3 процента, если стоит от 300 тысяч рублей до 500 тысяч рублей;
- 0,3—2 процента, если стоит больше 500 тысяч рублей.
По новому закону налог на недвижимость выходит дорогим. Чтобы к нему привыкнуть и не платить сразу 100 процентов, в правительстве установили понижающие коэффициенты. В течение четырех лет вы будете платить налог с учётом коэффициента и суммы за предыдущий год. В пятый и последующие годы вы будете платить 100 процентов налога.
Точный расчет налога на имущество делает налоговая. Примерную стоимость вы можете рассчитать сами в налоговом калькуляторе на сайте ФНС.
Где узнать налог на квартиру по адресу
В налоговом уведомлении указывают сумму налога, объект налогообложения, налоговую базу и срок уплаты налога.
Если 1 ноября вы не получили письмо с уведомлением о налоге, то обратитесь в вашу инспекцию или проверьте налоги в личном кабинете на сайте ФНС.
Вы можете не получить уведомление не только из-за потери или задержки письма, но и потому что программа в налоговой не выписывает квитанции на налог до 100 рублей. Например, в Новосибирске за однокомнатную квартиру с кадастровой оценкой в 1 миллион 42 тысячи рублей я не получила уведомление, а в личном кабинете нет задолженностей. По налоговому калькулятору мне нужно заплатить 90 рублей. Налоговый инспектор объяснил, что на налог меньше 100 рублей я квитанцию никак не получу. Заплачу налог в следующем году за 2015 и 2016 годы вместе с пеней за то, что не заплатила вовремя.